中国经济网北京11月28日讯创业板上市委员会2022年第83次审议会议于11月25日召开，审议结果为，美新科技股份有限公司（简称“美新科技”）首发符合发行条件、上市条件和信息公开披露要求。这是今年过会的第383家企业。

  美新科技这次发行的保荐人为中国国际金融股份有限公司（简称“中金公司”），保荐代表人为余鹏、古东璟。这是中金公司今年保荐成功的第20单IPO项目。

  此前，1月13日，中金公司保荐的深圳市中科蓝讯科技股份有限公司过会；1月27日，中金公司保荐的比亚迪半导体股份有限公司过会；2月16日，中金公司保荐的凌云光技术股份有限公司过会；2月24日，中金公司保荐的嘉环科技股份有限公司过会；3月10日，中金公司保荐的合肥晶合集成电路股份有限公司过会；3月18日，中金公司保荐的江苏菲沃泰纳米科技股份有限公司过会；3月25日，中金公司保荐的上海盟科药业股份有限公司过会；4月12日，中金公司保荐的诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）过会；4月15日，中金公司和中信证券保荐的上海联影医疗科技股份有限公司过会；4月29日，中金公司保荐的北京怡和嘉业医疗科技股份有限公司过会；5月20日，中金公司保荐的卡莱特云科技股份有限公司过会；6月2日，中金公司保荐的广东德尔玛科技股份有限公司过会；6月6日，中金公司保荐的杭州萤石网络股份有限公司过会；6月8日，中金公司保荐的星环信息科技（上海）股份有限公司过会；6月21日，中金公司保荐的苏州盛科通信股份有限公司过会；10月11日，中金公司保荐的龙迅半导体（合肥）股份有限公司过会；10月20日，中金公司保荐的南京茂莱光学科技股份有限公司过会；11月22日，中金公司保荐的上海新相微电子股份有限公司过会；11月24日，中金公司保荐的西安高压电器研究院股份有限公司过会；11月24日，中金公司和中邮证券保荐的中邮科技股份有限公司过会。（2家券商联合保荐每家券商按0.5计算）此外，9月22日，中金公司保荐的苏州维嘉科技股份有限公司被否。

  美新科技主要是做塑木复合材料及其制品的研发、生产和销售，基本的产品为户外地板、墙板、组合地板等新型环保塑木型材，产品大范围的应用于家庭院落阳台、公用建筑设施、园林景观建设等户外环境。

  截至报告期末，新兴亚洲直接持有公司4280.36万股，占公司这次发行前股本总额的48.01%，持有公司股份比例最高，系控制股权的人，最近两年未发生明显的变化。林东融通过新兴亚洲间接持有公司18.24%的股份，林东亮通过新兴亚洲间接持有公司18.24%的股份，林东琦通过新兴亚洲间接持有公司11.52%的股份。林东融、林东亮、林东琦合计间接持有公司4280.36万股，占公司这次发行前股本总额的48.01%。林东融、林东亮、林东琦系兄弟关系。2021年3月26日，新兴亚洲、林东融、林东亮、林东琦、郑小明、林楚琛、林翠君共同签署了《一致行动协议》，林东融、林东亮、林东琦共同控制公司 4550.86万股，占公司这次发行前股本总额的51.0467%。同时，林东亮担任公司董事长，林东融担任公司董事、总经理，林东琦担任公司董事，三人在公司决策中具有重大影响。据此，林东融、林东亮、林东琦系公司实际控制人。林东融、林东亮、林东琦均为中国香港籍，拥有美国永久居留权。

  美新科技本次拟在深交所创业板发行股票数量不超过2971.6939万股，占公司发行后总股本的比例不低于25%。美新科技拟募集资金9.58亿元，分别用于美新科技新型环保塑木型材产业化项目（一期）、研发中心建设项目、营销网络建设项目、补充流动资金。

  1.报告期各期，发行人境内出售的收益分别是1131.78万元、1901.91万元、3074.51万元、847.82万元，占主要经营业务收入的占比分别是3.28%、3.83%、4.45%、4.42%。发行人本次拟投入募集资金15462.73万元在国内建设旗舰展示店和仓储中心。请发行人结合国内外市场需求差异、国内市场空间等情况，说明以大额募集资金在国内建设旗舰展示店和仓储中心的必要性和商业合理性。请保荐人发表明确意见。

  2.发行人境内外关联方较多，多数处于亏损状态，且存在发行人占用关联方资金等情况。请发行人说明：（1）发行人业绩的大幅度增长，是否对关联方存在依赖，是不是真的存在利益倾斜；（2）现有关联交易、资金管理等内控制度能否有效规范跨境关联交易。请保荐人发表核查意见。

  请发行人进一步说明使用募集资金在国内建设旗舰展示店和仓储中心的必要性、商业合理性及经济效益预测情况。请保荐人发表明确意见。